监督索引号53050000336101000
保山中医药高等专科学校2019年度部门决算
目录
第一部分 保山中医药高等专科学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评报告
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）项目（部门整体）支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 保山中医药高等专科学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
1、按照党和国家方针、政策及《教育法》《高等教育法》等法规依法办学。
2、发挥保山滇西边境中心城市的区域优势和丰富的中医药资源优势，立足滇西，面向全国，辐射周边，培养、输送高素质技能型医药高级人才及部分中等卫生人才，促进医药卫生事业发展。
3、开展科学研究、学术交流、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。
（二）2019年度重点工作任务介绍
2019年来，在省委教育工委、省教育厅和保山市委、市人民政府的领导下，学校党政班子团结带领全校师生员工，坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为契机，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和十九届二中、三中、四中全会、全国教育大会、全国高校思想政治工作会、学校思想政治理论课教师座谈会和习近平总书记关于教育、中医药事业发展的论述、讲话精神，深入落实国务院、教育部、国家卫生健康委员会、国家中医药管理局、云南省教育、卫生相关政策文件和国家、云南省中长期教育改革和发展规划纲要，围绕职业教育、卫生、中医药事业发展相关法律法规和“十三五”规划，全面贯彻党的教育方针，坚持党委领导下的校长负责制，加强党对教育工作的全面领导，主动服务地方经济发展，紧扣立德树人根本任务，坚守“为学生谋成才、为学校谋发展、为人民谋健康”的奋斗精神，从师资、生源、理念、制度、经费等要素着力，夯基础、重监督、强规矩，全校师生不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，各项工作稳步发展。
1、聚焦党的建设，引领发展能力不断增强
①高标准严要求抓好“不忘初心、牢记使命”主题教育。②讲政治高站位抓好基层组织建设工作。③严程序强素养抓好领导班子和干部队伍建设。④守信仰铸灵魂抓好意识形态工作。⑤定信念正三观抓好思想政治工作。⑥讲规矩守底线抓好党风廉政建设工作。
2、聚焦内涵建设，人才培养质量不断提高
①教育教学工作扎实开展。②师资队伍建设得到加强。③科教研水平不断提高。④学生管教服务更加规范。⑤文化育人功能不断显现。⑥综合管理更加科学高效。⑦社会服务能力稳步提升。⑧对外合作交流有序推进。
3、聚焦服务能力建设、综合保障水平不断提升
①切实抓好后勤保障工作。②切实抓好安全维稳工作。③切实抓好财务管理工作。④切实抓好新校区建设工作。⑤切实抓好其它工作。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入保山中医药高等专科学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
保山中医药高等专科学校2019年末实有人员编制250人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制250人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员242人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。
离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。
实有车辆编制4辆，在编实有车辆3辆。
第二部分 2019年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
保山中医药高等专科学校2019年度收入合计124546501.34元。其中：财政拨款收入77511959.01元，占总收入的62.24%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入37560102.70元（含教育收费27793630.20元），占总收入的30.16%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收9474439.63元，占总收入的7.61%。与上年对比增加18250.02元，增长0.01%，主要原因为：
1、2019年财政拨款收入比上年减少466819.31元，其中2019年财政拨款教育支出类资金拨款比上年减少828309.50元，为日常公用经费较上年减少；2019年财政拨款科学技术支出类资金拨款比上年增加70000.00元，增加2019年基层科普行动计划资金50000.00元和2019年三区人才支持计划科技人员专项计划中央补助资金40000.00元，收回了2018年科技计划省对下专项转移支付资金20000.00元；2019年财政拨款卫生健康支出类资金拨款比上年增加64479.99元，行政事业单位医疗费用增加；2019年财政拨款城乡社区支出支出类资金拨款比上年增加16660.00元，新增在职人员，住房补贴增加；2019年财政拨款一般公共服务支出类资金拨款比上年增加210000.00元，增加了外贷项目财政贴息资金项目。
2、2019年事业收入比上年减少4921670.30元，本年事业收入实际为50175942.70元，但上交了国库9000000.00元的留存资金和3615840.00元的超出保留绩效工资部分。
3、2019年其他收入比上年增加5406739.63元，本级横向拨款增加2353215.63元，非本级横向拨款增3053524.00元，主要为：市级单位拨老干部办公经费、求职创业补贴、工伤生育保险等增加2353215.63元，省教育厅下拨学生助学补助增加3053524.00元。
二、支出决算情况说明
保山中医药高等专科学校2019年度支出合计124100944.34元。其中：基本支出56605356.64元，占总支出的45.61％；项目支出67495587.70元，占总支出的54.39％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比减少8320945.48元，下降6.28%，主要原因为：
1、2019年财政拨款支出比上年减少924313.81元，是因为财政拨款收入比上年减少466819.31元，且2019年有443915.00元的年末结转结余。
2、2019年事业收入资金支出比上年减少4921670.30元，是因为事业收入比上年减少4921670.30元。
3、2019年其他收入支出比上年减少2474961.37元，是因为2018年年初有非财政拨款结转结余资金11192607.44元，所以2018年其他收入支出大于2019年。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障保山中医药高等专科学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出56605356.64元。与上年对比减少12923558.82元，下降18.59%，主要原因：
1、2019年人员经费支出48495640.63元，2018年人员经费支出43095462.08元，同比增加5400178.55元，增长12.53%。主要是因为①工资福利支出增加2334380.47元，其中基本工资增加1158397.00元，职业年金缴费增加156650.16元，公务员医疗补助缴费增加975608.26元，主要是因为2019年新招录7人，调入4人，人员工资和五险一金相应增加；2019年保险不再通过财政交付，由本单位直接缴纳。②个人家庭补助支出增加2334380.47元，其中离休费减少40245.00元，退休费增加70000.00元，抚恤金增加1011442.58元，生活补助减少91365.50元，助学金增加1780318.90元，主要是因为2019年增加退休人员4人，相应的退休费用增加；2019年支付了3名已故职工的抚恤金；2019年学校扩招，学生人数增加，学校贫困学生人数较多，相应的费用增加。
2、2019年日常公用经费支出8109716.01元；2018年日常公用经费支出26433453.38元，同比减少18323737.37元，减幅69.32%。其中办公费减少3527482.77 元，印刷费减少72242.80 元，咨询费减少198200.00 元，水电费减少227000.82元，邮电费减少1810.12 元，差旅费减少522465.64 元，培训费减少407960.00 元，接待费减少24620.00 元，专业材料费减少905930.77 元，劳务费减少2637465.64 元，委托业务费减少2653076.00 元，公务公车运行维护费减少16678.20 元，其他商品服务支出减少38505.00 元，利息债务、其他资本减少8411868.36 元。是因为2019年要偿还新校区贷款本息，缩减了日常公用经费的支出。
基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.67％，人均6365.93元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.33％，人均1064.55元（在职242人，学生7376人）。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障保山中医药高等专科学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出67495587.70元。与上年对比增加4602613.34元，增长7.32%，主要原因新校区建设贷款还本付息增加38372818.51元，增长100.00%；新校区后期建设项目减少43863587.90元，下降73.29%；办公设备、教学类专业设备、图书等购置增加3076258.76元，增长168.05%；学生人数增加，生均拨款项目支出增加7017123.97元。
外贷项目财政贴息资金拨款210000.00元，支出210000.00元，项目开展进度100.00%；职教园区建设学校融资贴息拨款7343300.00元，支出7343300.00元，项目开展进度100.00%；2019年生均拨款保障经费拨款10000000.00元，支出10000000.00元，项目进度100.00%；2019年第二批高等职业院校生均拨款奖励补助拨款2630000.00元，支出2630000.00元，项目进度100.00%；2019年高等职业院校生均拨款奖励补助资金拨款2680000.00元，支出2680000.00元，项目进度100.00%；财政专户拨入教育事业收入返还拨款37560102.70元，支出37560102.70元，项目进度100.00%；教育质量提升计划专项资金拨款6120000.00元，支出6120000.00元，项目进度100.00%；护理系教育质量提升计划专项资金拨款670000.00元，支出256845.00元，结余413155.00元，项目进度38.34%；2019年基层科普行动计划资金拨款50000.00元，支出50000.00元你，项目进度100.00%；2019年三区人才支持计划科技人员专项计划中央补助资金拨款40000.00元，支出34240.00元，结余5760.00元，项目进度85.60%；防治艾滋病补助资金拨款22000.00元，支出22000.00元，项目进度100.00%；重大传染病防控中央补助经费拨款25000.00元，支出0.00元，结余25000.00元，项目进度0.00%，是因为2019月12月项目才到账，还来不及开展该项目；订单定向免培资金拨款589100.00元，支出589100.00元，项目进度100.00%。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
保山中医药高等专科学校2019年度一般公共预算财政拨款支出77068044.01元，占本年支出合计的62.10%。与上年对比减少924313.81元，下降1.19%，主要原因是：
1、工资福利支出增加2339930.47元。在编人员的正常晋升及调整工资增加；新招考录入事业人员7名，调入4人，导致工资福利资金及保险增加。
2、商品服务支出减少544716.70元。2019年为了偿还新校区贷款本息，减少了日常公用经费的支出。
3、个人和家庭支出减少319419.20元。离休职工去世，离休费减少；研究生生活补助相较上年减少；财政补助资金用于支付学生的助学金减少。
4、利息债务增加5794538.19元，校区建设贷款还本付息。
5、资本性支出减少8194646.57元。新校区后期建设项目减少支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出210000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于外贷项目财政贴息资金的支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出69848096.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.63%。主要用于我校在职人员工资福利、日常公用经费、项目经费支出，其中工资福利支出29172978.76元，商品服务支出15548652.03元，个人对家庭补3630064.50元，债务利息及费用支出5921544.54元，其他资本性支出15574856.99元；
6.科学技术（类）支出84240.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于基层科普行动和三区人才支持计划科技人员专项计划的相关费用，其中基层科普行动经费用于支出相关劳务费、植物标牌制作费共计50000.00元；三区人才支持计划科技人员专项计划经费用于支出出差、培训、复印费等共计34240.00元；
7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出3885162.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%。主要用于单位养老保险缴费和离休人员工资和相关经费支出；单位养老保险缴3175093.64元，职业年金缴费156650.16元，离退休老干部工资及生活补助等140662.00元，抚恤金412756.40元。
9.医疗卫生与计划生育（类）支出2998379.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.89%。主要用于防治艾滋病补助资金、订单定向学生补助和医疗保险缴费的支出。其中防治艾滋病补助经费用于支出办公费和差路费等共计22000.00元；订单订向学生补助经费支出589100.00元；职工基本医疗保险缴费支出1341671.73元；公务员医疗补助缴费支出975608.26元；退休人员医疗支出70000.00元。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出42165.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于职工住房补贴费用的支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
保山中医药高等专科学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为730000.00元，支出决算为432167.61元，完成预算的59.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为249896.00元，完成预算的62.47%；公务用车购置及运行费支出决算为132834.61元，完成预算的73.80%；公务接待费支出决算为49437.00元，完成预算的32.96%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我校认真贯彻落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和省委省政府有关精神，切实加强和规范因公出国（境）、公务用车和公务接待管理，严格控制“三公”经费增长。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少29434.17元，下降6.38%。其中：因公出国（境）费支出决算增加11864.03元，增长4.98%；公务用车购置及运行费支出决算减少16678.20元，下降11.16%；公务接待费支出决算减少24620.00元，下降33.24%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因主要是因为我校严格按照三公经费的要求实施，做到厉行节约。减少了公车的使用次数和接待次数。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出249896.00元，占57.82%；公务用车购置及运行维护费支出132834.61元，占30.74%；公务接待费支出49437.00元，占11.44%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出249896.00元，共安排因公出国（境）团组1个，累计6人次。开展内容包括：为积极响应习近平总书记“一带一路”倡议，传播中医药知识，弘扬中医药文化，拓展对外办学，提升学校知名度，扩大学校影响力。应瑞士明道中医集团、欧洲经方中医学会邀请赴瑞士、德国访问，支出团费、交通费等共计168798.00元，1团次，5人次。为了学习新西兰在职业教育管理和教育教学方面的先进理念和经验，拓宽我省高职院校教育教学管理人员的视野，增进云南和新西兰职业教育的交流与合作，为云南省的职业教育改革和发展提供借鉴，我校王洪云老师参加了云南省教育厅组织的本次培训，支出81098.00元，1人。
2. 公务用车购置及运行维护费支出132834.61元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出132834.61元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于外出办公、出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。其中油费76000.00元，维修费21274.00元，ETC充值19000.00元，保险费11066.61元，停车洗车费等5494.00元。
3.公务接待费支出49437.00元。其中：
国内接待费支出49437.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待736人次（其中：外事接待0人次）。主要用于云南省第230职业技能鉴定所育婴员、美容师鉴定，接待1批次，接待32人次，支出2680.00元；双向选择洽谈会接待2批次，321人次，支出10600元；云南中医药大学、云南红会医院专家讲座接待1批次，2人次，支出3990.00元；教学竞赛暨第二届实践教学基地教学竞赛接待1批次，127人次，支出2450.00元；云南省教育厅验收组对我校进行6T管理验收，接待1批次，12人次，支出2150.00元等其他主要用于上下级业务往来、相关医院和学校交流、学习、检查、校园招聘发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
保山中医药高等专科学校2019年机关运行经费支出0.00元。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，保山中医药高等专科学校资产总额952162456.46元，其中，流动资产256910517.12元，固定资产579888466.94元，对外投资及有价证券3000000.00元，在建工程0.00元，无形资产112363472.4元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加251995483.53元，其中：流动资产减少1472945.38元，固定资产增加537336549.57元，对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程减少391214447.98元，无形资产增加107346327.32元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋272平方米，账面原值462402.72元，实现资产使用收入530707.85元。
国有资产占有使用情况表 |
|
|
|
|
|
|
|
单位：元 |
|
项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
|
小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
|
|
栏次 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
合计 |
1 |
952162456.46 |
256910517.12 |
579888466.94 |
437652643.75 |
1201579 |
2315430.7 |
138718813.49 |
3000000 |
|
112363472.4 |
|
|
|
|
|
|
|
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产 |
|
|
三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额9208512.12元，其中：政府采购货物支出4081285.00元；政府采购工程支出2886000.00元；政府采购服务支出2241227.12元。授予中小企业合同金额9008512.12元，占政府采购支出总额的97.83%。主要用于图书、办公设备、教学设备、家具等设备的采购项目。
四、部门绩效自评情况
（一）项目绩效自评报告
项目一：
1.项目名称
“1+X”试点证书项目
2.项目基本情况
1+X证书制度是《国家职业教育改革实施方案》（简称“职教20条”）的一项重要创新，深化复合型技术技能人才培养培训模式改革，借鉴国际职业教育培训普遍做法，制订工作方案和具体管理办法，启动1+X证书制度试点工作。根据学习领会教育部、国家发展改革委、财政部、市场监管总局联合印发的《关于在院校实施“学历证书+若干职业技能等级证书”制度试点方案》的通知，保山中医药高等专科学校启动1+X证书制度试点工作，积极关注国家政策，切实做好1+X证书试点的相关工作。截至2020年5月，保山中医药高等专科学校现已获批成为4个职业技能等级证书的试点院校，包括老年照护职业技能等级证书、失智老年人照护职业技能等级证书、母婴护理职业技能等级证书和幼儿照护职业技能等级证书。其中，老年照护职业技能等级证书已于2019年12月进行了首次考试，共有480名学生参与了此次考试，通过率为50.00%。预计在2020年6月将组织进行首次失智老年人照护和母婴护理职业技能等级证书考试，以及第二次老年照护职业技能等级证书（初级）考试。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
一是高度重视，加强组织建设
成立由校长任组长，分管教学副校长任副组长，教务处处长、网络中心主任、系部主任、专业授课教师为成员的“1+x证书试点工作小组”，明确工作小组成员职责：①负责做好1+X证书制度试点工作的整体规划、部署和宏观指导，对职业技能等级证书的实施工作负统筹管理职责；②负责协调指导职业教育与培训标准化建设；③负责指导各专业1+X证书制度试点工作，会同有关部门研究制定支持激励教师参与试点工作的有关政策，将参与职业技能等级证书培训与考核相关工作列入教师和教学管理人员工作量范畴，帮助协调解决试点中出现的新情况、新问题；④组长加强对试点工作的领导，按有关规定加大资源统筹调配力度等工作；⑤建立健全进入院校内的各类证书的质量保障机制，按政策是学生自主选择X证书，同时加强引导，避免出现片面的“考证热”，杜绝乱培训、滥发证，保障学生权益。
二是积极推进1+X证书制度试点院校备案
2019年7月，我校获批全国首批1+X证书《老年照护职业技能等级证书》试点院校；2019年10月，获批第二批1+X证书《失智老年人照护职业技能等级证书》和《母婴护理职业技能等级证书》试点院校；2020年5月，获批第三批1+X证书《幼儿照护照护职业技能等级证书》试点院校。
三是证书融入学历教育方案，推进“1”和“X”的有机衔接和融合
1.根据职业技能等级标准和专业教学标准要求，将证书培训内容有机融入专业人才培养方案；
2.各教研室优化课程设置和教学内容，统筹教学组织与实施，深化教学方式方法改革，提高人才培养的灵活性、适应性、针对性；
3.根据社会、市场和学生技能考证需要，对专业课程未涵盖的内容或需要特别强化的实训，利用周末组织开展专门培训。
四是紧扣试点任务，加强师资队伍建设
1.组建完成教师队伍：校内专职教师22人，具有高级职称教师5人，中级职称11人，初级职称6人，另外聘请企业或行业专家14人作为兼职教师，其中高级职称2人，中级职称10人，初级职称2人，专兼职比例为22:14。
2.陆续派出16名专业教师参与培训评价组织开展的师资班和考评员培训班，加强了我校1+X试点证书工作的师资力量，也明确了考评方式及评价指标，为学校开展培训及考试提供了信息指导和技术支持。教师参与的培训有：①2019年7月，我校2名教师前往北京参加《老年照护职业技能等级证书》的说明会与师资班，11月派出4名教师前往重庆参加《老年照护职业技能等级证书》考评员培训班；②2019年10月，我校6名教师前往北京参加《失智老年人职业技能等级证书》的说明会与师资班，11月派出2名教师前往成都参加《失智老年人职业技能等级证书》考评员培训班；③2019年11月，我校2名教师前往济南参加《母婴护理职业技能等级证书》的说明会与师资班。④2020年4月，我校2名教师参与了《幼儿照护职业技能等级证书》线上试点说明会。
五是积极申报1+X证书地市级考评点，建设规范化考场
1.我校已完成《老年照护职业技能等级证书》和《失智老年人照护职业技能等级证书》的考评点申报工作。
2.参照考评点设立条件对我校现有设备及人员配备情况进行了统筹安排，根据《老年照护有关试点事项说明》、《失智老年人有关试点事项说明》、《母婴护理有关试点事项说明》中对试点院校设备、耗材等的要求，将暂缺物品清单进行了梳理并进行购买。
3.考场设置：根据考点要求，我校在护理楼1－3楼分别设置了1+X老年照护、失智老年人照护、母婴护理的考场及备考间，并配备电子叫号系统及候考考生提示语音。
六是抓好考前辅导培训，提升整体通过率
为提升我校学生职业技能水平的能力及我校1+X试点证书的通过率，我校认真组织开展考前辅导培训工作。其中“1+X老年照护考前辅导培训”正在开展中，失智老年人照护和母婴护理证书的培训工作正在紧锣密鼓的筹备中。
1.1+X老年照护考前辅导培训
①试点专业：护理、康复治疗与技术及老年保健与管理专业
②参与培训学生：480人，分为8个老年照护班级
③教材订购：已订购老年照护初级教材506本，中级教材178本，高级教材13本及老年照护职业技能标准13本。保证了教师及学生用书的供给。
③培训工作方案：试点工作小组共同研讨，制定出培训工作方案，对培训时间、学时及授课教师安排、培训形式、经费预算、师资等问题进行了合理的规划，为培训工作的顺利开展提供了蓝图。
④授课形式：根据授课任务，采用理论授课和实操训练相结合的授课方式安排我校专业教师进行授课辅导。
⑤课程负责人组团课程建设与实施。
2.1+X失智老年人照护考前辅导培训
①试点专业：护理专业
②参与培训学生：100人
③培训正在筹备中，培训方案的授课任务根据内容分配到了各个教研室，各教研室主任又进行了授课教师及学时的初步安排。
④教材订购：已提交教材订购单，购买失智老年人照护初级教材110本。
⑤授课形式：根据授课任务，采用理论授课和实操训练相结合的授课方式安排我校专业教师进行授课辅导。
3.1+X母婴护理考前辅导培训
目前正在进行师资培训中，已在学生中动员宣传，共有100人报名参加培训。
七是绩效目标
根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2019年第四批现代职业教育质量提升计划（1+X证书）专项资金的通知》，我校制定了绩效目标，并按时上报后由专人到财政厅将绩效目标录入。
八是做好“1+X周报”工作，每周汇报进展情况
我校配备专人负责“1+X周报”的上报工作，对每周持续开展的工作、新开展的工作、本周取得的进展、存在的主要困难问题及政策建议进行汇总后上报。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
云南省财政厅、云南省教育厅下达保山中医药高等专科学校2019年第四批现代职业教育质量提升计划（1+X证书）专项资金670000.00元。
②项目资金执行情况。
《初级老年照护职业技能》教材费用57108.00元、《老年照护教材》邮寄费2372.00元、1+X培训教学设备42030.00元、北京参加老年照护职业技能等级证书考务员培训8455.00元、学生1+X老年照护证书考试费146880.00元，共计支出256845.00元。
③项目资金管理情况。
购买实训耗材设备预算资金大于等于230000.00元，购买教材资料预算资金大于等于60000.00元，教学人员课时酬金预算资金大于40000.00元，教师外出培训预算资金大于100000.00元，日常管理预算资金大于等于5000.00元（包括教学督查人员费等），考试预算资金大于等于20000.00元（包括监考费、考务费及考场布置费等），考站建设预算资金大于等于30000.00元（包括实训室内、外环境建设），其他预算资金大于等于10000.00元（包括证书制作、教辅耗材、文具购买等用途）。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
数量指标：试点学生数预计达到268人，实际已通过180人，未通过88人，2020年继续完成；建设培训考核站预计建成1个，已达到目标；试点师资培训数预计达到10人，已达到目标；购买实训设备值预计达到230000.00元，目前尚未达到，2020年继续使用剩余经费。
质量指标：试点工作有序开展，设施设备购置、考评员取证、考核站建设达到要求的比例，已达到目标。
②效益指标完成情况。
时效指标：首次考试各项任务于2019年12月底完成，已达到目标。
社会效益：平均就业率大于等于90.00%，均为在校生还未达到目标。
可持续效益：带动学校开展1+X证书工作，扩大试点规模，已达到目标。
③满意度指标完成情况。
服务对象满意度指标：教师、学生对试点工作满意度达到90.00%，已达到目标。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
绩效目标未完成原因：
①教材不能及时获取到。我校购买老年照护教材后告知缺货，导致延迟了我校组织辅导培训的时间，影响到整个1+X试点工作在我校的进展。
②试点工作推进过程中，很多事项都需要摸索着前进，整个过程容易混乱。
③首次考试前还未建设出集政策发布、过程监管、证书查询、监督评价等功能于一身的1+X信息管理服务平台，目前平台内容过于单一。
④初期学生在线学习平台还未建立，不能达到在线学习及建立多元化考核方式的要求。
下一步改进措施：
①目前集政策发布、过程监管、证书查询、监督评价等功能于一身的1+X信息管理服务平台已建立，学校将积极利用信息化管理平台为学生提供学习及管理的便利。
②目前《失智老年人照护职业技能等级证书》可在线进行习题练习，《老年照护职业技能等级证书》提供了网络学习课程，学校积极组织考生进行在线学习，促进学生对相关知识的理解与掌握。
③积极组织上次《老年照护职业技能等级证书》（初级）考试中通过单科的考生进行补考，促进更多的考生顺利通过双科考试并获取证书。
④深化“三教”改革。我校将继续1+X证书制度试点与专业建设、课程建设、教师队伍建设等紧密结合，推进“1”+“X”的有机衔接，提升职业教育质量和学生就业能力，然后通过试点，深化教师、教材、教法“三教”改革，促进校企合作，建好用好实训基地。
6.绩效自评结果
根据《2019年度项目绩效自评表》进行项目自评，绩效指标总分为1200分，得分967分，得分率为80.60%，属于“全部或基本达成预期指标”这一档。该项目决策科学，依据充分，项目管理较为规范，项目完成效果好，实施后基本达到了预期目标。
7.结果公开情况和应用打算
结果公开情况：学校秉持公平、公正的原则进行结果公开，首次《老年照护职业技能等级证书》（初级）考试我校已通过180人，未达到试点学生数指标值88人，将于2020年继续完成。
应用打算：我校将对已通过“1+X试点证书“考试的学生进行毕业后就业信息跟踪，了解1+X职业技能等级证书对学生就业的实际应用意义。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
①进一步加强强化基础条件保障。实施教学实训资源与培训考核资源共建共享，推动我校建好用好系部自办、系部间联办、与企业合办、政府开办等各种类型的实训基地。吸引社会投资进入职业教育培训领域；通过政府和社会资本合作（PPP模式）等方式，积极支持社会资本参与实训基地建设和运营；鼓励产教融合实训基地和产教融合型企业积极参与实施培训；深化校企合作，坚持工学结合，充分利用院校和企业场所、资源，与评价组织协同实施教学、培训；加强对有关领域校企合作项目与试点工作的统筹；优化和改善实训条件，盘活教学资源，提高培训能力，积极开展高质量培训。
②稳妥推进1+X证书制度试点工作。一要高度重视，勇立职业教育改革潮流；二要加强学习，专题研讨，深刻理解内涵；三要完善体系建设，畅通1+X制度试点机制；四要做好人才培养方案、标准、课程体系与内容、评价体系这四个方面的融入，从根本上贯通1+X证书；五要边试边改悟，紧跟、快建、出彩。
9.其他需说明的问题
无
项目二：
1.项目名称
2019年职业教育园区建设贷款贴息补助资金
2.项目基本情况
职教园区贷款贴息项目属2019年市级教育专项资金，专项用于职业教育园区迁建学校建设贷款贴息，根据保财教【2019】125号，下达资金7343300.00元。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视预算绩效管理工作，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，计划财务处具体负责，新校区指挥部密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
职教园区贷款贴息项目资金于2019年6月到账。
②项目资金执行情况。
职教园区贷款贴息项目资金7343300.00元全部完成支付，全部用于支付贷款利息。
③项目资金管理情况。
按《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号）的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
按照项目贷款协定，足额偿付到期利息
②效益指标完成情况。
按时支付利息，维护社会安定，维护维护贷款的可持续性，维护偿债信誉。
③满意度指标完成情况。
对该项目偿债情况的满意度100.00%。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
自评得分100分，全部达成预期指标。
7.结果公开情况和应用打算
根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：
一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100.00%。
二是认真执行《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。
三是按照规定的时限完成职业教育园区建设贷款贴息补助资金绩效自评，报告在学校门户网站公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作，完成绩效目标起着重要作用。
9.其他需说明的问题
无
项目三：
1.项目名称
教育质量提升计划专项资金
2.项目基本情况
保财教【2019】247号下达资金6120000.00元，属于高等职业教育生均拨款奖励补助资金
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视预算绩效管理工作，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，计划财务处具体负责，新校区指挥部密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
保财教【2019】247号下达资金6120000.00元于2019年11月到账。
②项目资金执行情况。
2019年生均拨款保障经费全部完成支付。
③项目资金管理情况。
按《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号）的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
2019年高职生均拨款水平已经达到12000.00元/生，在校生数量增加1439人， 双师型教师占专业教师比例达到70.00%，完善了生均投入机制，各项任务于2019年12月底完成。
②效益指标完成情况。
学校平均就业率98.00%，生均投入达标率持续增长。
③满意度指标完成情况。
教师、学生对学校工作满意度为94.87%
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
自评得分100分，全部达成预期指标。
7.结果公开情况和应用打算
根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：
一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100.00%。
二是认真执行《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。
三是按照规定的时限完成2019年生均拨款保障经费绩效自评，报告在学校门户网站公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作，完成绩效目标起着重要作用。
9.其他需说明的问题
无
项目四：
1.项目名称
2019年生均拨款保障经费
2.项目基本情况
根据保财教【2019】190号下达资金10000000.00元，属于生均拨款达标差额补助。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视预算绩效管理工作，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，计划财务处具体负责，新校区指挥部密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
保财教【2019】190号下达资金10000000.00元，于2019年8月到账。
②项目资金执行情况。
2019年生均拨款保障经费全部完成支付。
③项目资金管理情况。
按《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号）的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
2019年高职生均拨款水平已经达到12000.00元/生， 在校生数量增加1439人， 双师型教师占专业教师比例达到70.00%，完善了生均投入机制，各项任务于2019年12月底完成。
②效益指标完成情况。
学校平均就业率98.00%，生均投入达标率持续增长。
③满意度指标完成情况。
教师、学生对学校工作满意度为94.87%
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
自评得分100分，全部达成预期指标。
7.结果公开情况和应用打算
根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：
一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100.00%。
二是认真执行《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。
三是按照规定的时限完成2019年生均拨款保障经费绩效自评，报告在学校门户网站公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作，完成绩效目标起着重要作用。
9.其他需说明的问题
无
项目五：
1.项目名称
2019年第二批高等职业院校生均拨款奖励补助
2.项目基本情况
保财教【2019】83号下达资金2630000.00元，属于高等职业教育生均拨款奖励补助资金
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视预算绩效管理工作，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，计划财务处具体负责，新校区指挥部密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
保财教【2019】83号下达资金2630000.00元于2019年4月到账。
②项目资金执行情况。
2019年生均拨款保障经费全部完成支付。
③项目资金管理情况。
按《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号）的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
2019年高职生均拨款水平已经达到12000.00元/生， 在校生数量增加1439人， 双师型教师占专业教师比例达到70.00%，完善了生均投入机制，各项任务于2019年12月底完成。
②效益指标完成情况。
学校平均就业率98.00%，生均投入达标率持续增长。
③满意度指标完成情况。
教师、学生对学校工作满意度为94.87%
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
自评得分100分，全部达成预期指标。
7.结果公开情况和应用打算
根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：
一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100.00%。
二是认真执行《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。
三是按照规定的时限完成2019年生均拨款保障经费绩效自评，报告在学校门户网站公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作，完成绩效目标起着重要作用。
9.其他需说明的问题
无
项目六：
1.项目名称
2019年高等职业院校生均拨款奖励补助资金
2.项目基本情况
保财教【2019】56号下达资金2680000.00元，属于高等职业教育生均拨款奖励补助资金
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视预算绩效管理工作，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，计划财务处具体负责，新校区指挥部密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
保财教【2019】56号下达资金2680000.00元于2019年2月到账。
②项目资金执行情况。
2019年生均拨款保障经费全部完成支付。
③项目资金管理情况。
按《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号）的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
2019年高职生均拨款水平已经达到12000.00元/生，在校生数量增加1439人，双师型教师占专业教师比例达到70.00%，完善了生均投入机制，各项任务于2019年12月底完成。
②效益指标完成情况。
学校平均就业率98.00%，生均投入达标率持续增长。
③满意度指标完成情况。
教师、学生对学校工作满意度为94.87%
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
自评得分100分，全部达成预期指标。
7.结果公开情况和应用打算
根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：
一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100.00%。
二是认真执行《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。
三是按照规定的时限完成2019年生均拨款保障经费绩效自评，报告在学校门户网站公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作，完成绩效目标起着重要作用。
9.其他需说明的问题
无
项目七：
1.项目名称
外贷项目财政贴息资金
2.项目基本情况
保山中医药高等专科学校是2006年2月经国家教育部批准，升格为云南唯一一所中医药学科特色鲜明，中西医专业协调发展的公办全日制普通高等专科学校。为筹措资金，改善学校办学及实验实训条件，学校于2012年2月申请德国促进贷款30000000.00欧元，9000000.00欧元用于综合实验楼的土建工程建设，建筑面积25633平方米；21000000.00欧元用于教学及实训设备购置，其中：6000000.00欧元购买教学实验实训设备，15000000.00欧元购买临床教学实训设备。项目总投资300880800.00元人民币，项目执行机构为学校，负责落实各项建设条件及项目具体实施，对外负责按时偿还外国贷款的本金和利息等费用。由于项目未能按期完成，特向财政部和德国复兴信贷银行申请延期两年，项目建设期从2014年起，2021年6月完成项目建设。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》文件要求，对德国促进贷款改善办学及实验实训条件建设项目工作经费绩效目标，对所涉及绩效目标有关情况进行梳理自评并附相关佐证材料，进行绩效自评分析、核实相关情况，完成绩效自评表，形成自评报告。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
根据《保山市财政局关于下达2019年度国际金融组织和外国政府贷款项目财政贴息资金的通知》（云财外﹝2019﹞48号）要求，保山中医药高等专科学校210000.00元，于2019年5月拨付到位。
②项目资金执行情况。
根据《保山市财政局关于进一步加快财政支出预算执行进度的通知》（保财预﹝2017﹞199号）文件要求，保山中医药高等专科学校贴息贷款210000.00元专项用于德促贷款项目，全部执行完毕，执行率为100.00%。
③项目资金管理情况。
项目资金严格按照《预算法》《保山中医药高等专科财务管理办法》等管理制度执行，按规定使用项目资金，专款专用，专项用于2019年学校德促贷款项目上半年支付德国银行本金、承诺费和转贷手续费，不存在挤占挪用等违法违规行为。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
时效性指标情况。按照贷款协议要求，每年3月30和9月30日为贷款还款期，学校收到转贷银行的还本付息通知单后马上组织项目还款，确保每期都按期还款，维护国家信誉。时效性指标完成100.00%。
数量指标情况。学校收到转贷银行的付款付息通知单后按照转贷协议要求上浮5.00%还款，保证足额偿付贷款本息，数量指标完成100.00%。
②效益指标完成情况。
经济效益指标情况。学校通过项目实施能改善办学实验实训条件，扩大招生规模，保证收入来源，确保按时、足额偿付贷款本息。经济效益指标完成100.00%。
社会效益指标情况。学校实施项目后，充分发挥外国政府贷款优惠性，每期按时、足额偿付贷款，对当地利用外资情况具有示范性。社会效益指标完成100.00%。
③满意度指标完成情况。
学校保证每期按时、足额偿付贷款本息，无拖欠和逾期情况发生，维护国家信誉，财政部对项目偿债情况满意度为100.00%。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
项目绩效自评为100分。
7.结果公开情况和应用打算
绩效评价结果预计将于6月20日根据相关要求将项目自评报告、自评表在学校网站进行公开。
通过绩效评价结果运用，加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、强化资金管理水平，提高资金使用效益。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
绩效自评工作的经验
①通过设立绩效目标，使项目在执行过程中能对标对表，加强项目全过程管理，督促项目进度。
②项目执行过程中，及时收集整理项目相关资料，以备后续检查和审计使用。
绩效自评工作的问题
①将绩效目标设置更加细化，使其可量化、可操作、可评估。
②将专项资金使用和项目直接挂钩，有针对性的对项目进行管理，
9.其他需说明的问题
无
项目八：
1.项目名称
2019年基层科普行动计划资金预算
2.项目基本情况
《保山中草药植物园标牌制作项目》于2019由保山市财政局、保山市科学技术协会下达，项目为期1年，即2019年月，项目经费50000.00元，项目负责人：杨发建
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
为开展好该项工作前期对设计到的相关工作做了大量的调查研究和对比。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
项目资金到位50000.00元。
②项目资金执行情况。
2019年合计使用经费：50000.00元其中药用植物标牌制作费使用48000.00元；发放学生劳务费：2000.00元。
③项目资金管理情况。
项目资金统一由学校财务处统一管理，财务严格按照保山中医药高等专科学校科研项目经费管理办法进行财务管理，并严格执行相应的财务政策，财务处已按照财务要求进行会计核算，付款程序均严格执行。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
项目任务内容为制作药用植物标牌1000个，其中立式标牌20个。
②效益指标完成情况。
该为中医药类学生识别和鉴别中草药起到了积极的示范教学作用；项目实施接待国内外专家10批次100余人次，对中医药及药用植物科普宣传起到了很好的示范作用。
③满意度指标完成情况。
该项目为保山药用植物科普示范基地建设、中草药植物科普知识宣传及传承中医药传统文化起到了积极的推动和促进作用，收到师生及行业好评。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目已完成预期各项绩效目标。
6.绩效自评结果
项目绩效自评为100分。
7.结果公开情况和应用打算
项目绩效优良，按任务书完成相关任务。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
认真学习文件，统一思想，成立工作领导小组，明确责任分工；制定项目建设方案，加强经费管理，严格执行学校财务管理办法；遇到问题及时与上级部门沟通，取得帮助和支持。
9.其他需说明的问题
无
项目九：
1.项目名称
2019年三区人才支持计划科技人员专项计划中央补助资金（陈红波）
2.项目基本情况
中医药系教师陈红波申请到2019年度的“三区”人才项目，龙陵县宏兴茶饮料开发有限责任公司是项目受援单位. 该公司从药用植物的种植、生产加工到产品销售一条龙，带动周围村民走脱贫致富路，是当地的龙头企业，是创新创业、攻坚克难的典范，受到县、镇党委、政府及相关部门的支持和肯定。龙陵县宏兴茶饮料开发有限责任公司成立于2005年3月，注册资本3500000.00元。2015年10月成立了龙陵县宏兴药业有限公司，注册资金5000000.00元，公司下设龙陵县福康中草药种植专业合作社和龙陵县中草药种植协会，公司主要从事白花蛇舌草、重楼、白芨等中草药，茶、魔芋、小木榨红糖的种植销售。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
因2015年度、2016年度陈红波已经和该公司开展过“三区”人才项目的两个年度的支援工作，有一定的合作经验，与公司的合作关系融洽。
项目执行期间，为公司提供药用植物资源和生态环境技术咨询和服务。于2019年11月19 日，帮助公司进行种植户的种植技术培训和推广，参加培训66人，为推进农村科技创新创业，培养本土科技人才做出了贡献。
为进一步深入研究校企合作的可行性，于2019年11月23 日，邀请我校专家一行 9人到宏兴茶饮料开发有限责任公司开展现场调研活动，专家帮助宏兴公司把脉、会诊，分析目前限制公司进一步发展的因素和解决办法，为公司申请中药饮片生产许可证提供技术咨询和支持。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
项目资金20000.00元于2019年9月到位。
②项目资金执行情况。
项目资金20000.00元于2019年9月到位，截止2019年11月30日，已执行18000.00元，执行率达90.00%。剩余2020.00元在项目结束时间内，可以全部完成。
③项目资金管理情况。
按照《保山中医药高等专科学校财务管理办法》及《保山中医药高等专科学校科研经费管理办法》的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
产出指标50分，实际得分49分。
②效益指标完成情况。
效益指标30分，实际得分30分。
③满意度指标完成情况。
满意度指标10分，实际得分10分。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
因疫情防控不能出差；本项目完成时间为8月31日，还有时间可以开展余下工作。
6.绩效自评结果
绩效自评总分100分，实际得分98分。
7.结果公开情况和应用打算
自评结果可以在一定范围内公开，可以在我校、保山市科技局应用。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
本项目是从2019年9月1日开始，至2020年8月31日结束。经费是2019年9月初到账，到同年11月30日必须报账结束，由于不清楚剩余资金是否还能返回继续用，只能在3个月的时间内尽力开展工作，对支援工作带来很多问题和不便，受援单位的工作节律也需要做出相应调整。2019年12月至2020年2月不能安排任何工作，怕资金不能返回报不了账，无形中减少了工作时间。
今年由于新冠疫情的影响，一直没有安排到受援单位的工作，只是通过电话开展部分工作。
建议有明确的资金使用期限，或把项目年度调整为自然年，可相对延长项目工作时间。本项目资金相对少，只有20000.00元，资金预算项目内的调整审批手续复杂，有些预算过的资金由于情况变化就存在用不出去的问题，而需要用钱的地方又没有钱用，使得本来不多的项目资金有部分成了 “死钱”，降低了项目资金的使用效率。建议对资金量少的“三区”项目减少调整限制和审批手续，提高资金使用的合理性。
9.其他需说明的问题
无
项目十：
1.项目名称
2019年三区人才支持计划科技人员专项计划中央补助资金（杨发建）
2.项目基本情况
《2019年“三区”人才支持计划人员专项计划》于2019由保山市财政局、保山市科学技术协会下达，项目为期1年，即2019年月，项目经费20000.00元，项目负责人：杨发建
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
2019年赴10月18日-20日，11月9日-10日，11月22日-24日，分三批次赴保山市施甸县小官市村组织培训学员60学员，组织开展药用植物栽培技术的培训，分别对滇重楼、滇黄精、竹节参、马蹄香、红花、马蹄香、何首乌等药用植物的栽培技术，并讲授病虫害防治知识，目前小官市村药材种植面积达300多亩，传起到了很好的引领示范作用。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
项目资金到位20000.00元。
②项目资金执行情况。
2019年合计使用经费：16260.00元，其中差旅费含租车费用6180.00元；购买发放给受培训的人员药用植物栽培技术书籍2880.00元，对培训的人员进行伙食补助7200.00元。目前有3740.00元尚未开支，将在2020年进行开展。
③项目资金管理情况。
按照《保山中医药高等专科学校财务管理办法》及《保山中医药高等专科学校科研经费管理办法》的规定，对项目资金严格管理。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
完成小官市村60人的药用植物栽培技术培训，发放药用植物栽培技术240本，对滇重楼、滇黄精、竹节参、马蹄香、红花、马蹄香、何首乌等药用植物的栽培技术，并讲授病虫害防治识，农户很好的掌握了药用植物栽培技术。
②效益指标完成情况。
结合中药材的种植生产季节，利用周末空闲时间，对该合作社中药材种植技术培训工作，讲解中药材栽培技术标准化操作规范，指导中药材种植初加工的技术：从选地、整地、育苗、田间管理、病虫害综合防治等方面对几种药材进行讲授，对小官市村中药材产业发展的提供了技术支撑，提高了药材栽培过程中的管理技术水平，收到了良好效果。
③满意度指标完成情况。
项目收到了群众的广泛好评。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
项目将于2020年继续开展培训一次。
6.绩效自评结果
项目绩效优良。
7.结果公开情况和应用打算
进一步加大宣传力度，继续开展培训一次，引导农民发展中药材产业，为脱贫攻坚做出相应贡献。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
认真学习文件，统一思想，成立工作领导小组，明确责任分工；制定项目建设方案，加强经费管理，严格执行学校财务管理办法；遇到问题及时与上级部门沟通，取得帮助和支持。
9.其他需说明的问题
无
项目十一：
1.项目名称
防治艾滋病补助资金
2.项目基本情况
保山中医药高等专科学校高度重视防艾宣传教育工作，成立了由校领导任组长，各职能部门及各系部党政领导为成员的防艾宣传教育工作领导小组。下设办公室在团委，由团委负责防艾宣传教育相关工作的具体落实。通过不断完善相关规章制度的建设，已形成了多部门联动、责任分工明确、齐抓共管的良好局面。2019年，在保山市防艾办的大力支持下，我校充分发挥医学院校的专业优势，积极发挥高校的社会服务功能，积极申报“激发基层组织活力 保障学校防艾工作增实效、全覆盖”市级防治艾滋病项目，并以此为契机，认真组织开展禁毒防艾志愿服务活动，为保山市第四轮防治艾滋病人民战争贡献力量。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
2019年“激发基层组织活力 保障学校防艾工作增实效、全覆盖”市级防治艾滋病项目按要求完成所有工作安排。
前期准备：为保证绩效自评工作的顺利实施，成立了以学校副书记为组长的绩效自评工作小组，计划财务处、团委等相关部门为成员。
组织过程：根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》文件要求，围绕“激发基层组织活力 保障学校防艾工作增实效、全覆盖”市级防治艾滋病项目工作经费绩效目标，组织成员部门对所涉及绩效目标有关情况进行梳理自评并附相关佐证材料提交自评小组办公室，绩效自评小组分析、核实相关情况，完成绩效自评表，形成自评报告。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
根据《保山市财政局关于下达2019年防治艾滋病实际补助资金的通知》，保财社2019【76】文件要求，“激发基层组织活力 保障学校防艾工作增实效、全覆盖”市级防治艾滋病项目工作经费22000.00元，于2019年3月21日全部到位，资金到位率100.00%。
②项目资金执行情况。
根据《保山市财政局关于进一步加快财政支出预算执行进度的通知》（保财预【2017】199号）文件要求，“激发基层组织活力 保障学校防艾工作增实效、全覆盖”市级防治艾滋病项目工作经费22000.00元于2020年1月1日前全部执行完毕。
③项目资金管理情况。
项目资金严格按照《保山中医药高等专科财务管理办法》等管理制度执行。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
通过校内外防治艾滋病宣传教育，提升全体学生艾滋病防治知识知晓率，做到防治艾滋病宣传全校覆盖，防治艾滋病宣讲“三进”：进课堂、进社团、进宿舍；提高学生主动参与检测的数量，使学生深刻认识到艾滋病就在我们身边，关爱生命，时刻加强艾滋病防范意识。
②效益指标完成情况。
无经济效益指标。
③满意度指标完成情况。
服务对象满意度达100.00%。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
该项目绩效目标全部完成。
6.绩效自评结果
项目自评分100分。
7.结果公开情况和应用打算
根据相关要求将项目自评报告、自评表在学校网站进行公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
（一）绩效自评工作的经验
1.项目完成过程中要加强项目监管，督促项目进度。
2.项目完成后，应及时收集整理项目相关资料。
（二）绩效自评工作问题
1.强化监督，建立健全督查制度；
2.项目应细化具体绩效指标、年度目标。
9.其他需说明的问题
无
项目十二：
1.项目名称
订单定向免培资金
2.项目基本情况
《保山市财政局 保山市卫生和计划计生育委会关于下达2019年卫生计生事业省对下专项转移支付资金的能通知》（保财社﹝2019﹞49号）文件412400.00元，属于农村订单定向免费医学生培养资金项目。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视项目绩效自评工作，组建由校级分管领导任组长、部门领导和学院资助工作助理为成员的项目绩效的自评工作组，召开动员工作会议，对工作组织纪委等提出要求。全面开展自评工作。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
《保山市财政局 保山市卫生和计划计生育委会关于下达2019年卫生计生事业省对下专项转移支付资金的能通知》（保财社﹝2019﹞49号）文件，项目资金于2019年2月到校414200.00元。
②项目资金执行情况。
根据《保山市财政局 保山市卫生和计划计生育委会关于下达2019年卫生计生事业省对下专项转移支付资金的能通知》（保财社﹝2019﹞49号）文件要求执行：
（1）为105名农村订单定向免费医学生，办理了每生1300.00元转缴学费手续，合计发放136500.00元；
（2）为23名农村订单定向免费医学生，办理了每生780.00元转缴学费手续，合计发放17940.00元；
（3）为11名农村订单定向免费医学生，办理了每生260.00元转缴学费手续，合计发放2860.00元。
（4）为1名农村订单定向免费医学生，办理了每生100.00元转缴学费手续，合计发放100.00元。
（5）为123名农村订单定向免费医学生，发放了每生1800.00元的生活补助，合计发放248400.00元。
(6)为11名农村订单定向免费医学生，发放了每生600.00元的生活补助，合计发放255600.00元。
③项目资金管理情况。
学校计划财务处统一归口管理，学生资助管理中心根据文件要求，在全校范围内组织开展资助对象的审核和信息的收集，形成资助请示报告学校，并根据学校财务管理制度逐级审批后发放到受助学生。遵循专款专用原则，没有截留、抵扣、挪用等现象发生。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
2019年本校完成农村订单定向医学生免费培养人数 22人，原2017级、2018级、2019级订单定向免费医学生合计在校199人，依据财政补助标准4300.00元/人/年。
②效益指标完成情况。
2019年全校定向免费医学生毕业生履约率为100.00％。
③满意度指标完成情况。
2019年全校定向免费医学生毕业生满意度为100.00％。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
绩效目标已全面完成。
6.绩效自评结果
学校全面根据《保山市财政局保山市卫生健康委员会下达2019年卫生健康项目省级补助结算资金的通知》（保财社﹝2019﹞85号）文件文件要求执行。
7.结果公开情况和应用打算
受助学生名单及资金使用情况在全校公告栏粘贴和校园网网上公告。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
一是领导重视是做好学生资助工作的先决条件。我校领导高度重视学生资助工作，学校主要领导是学生资助工作的第一责任人。始终坚持将学生的思想政治教育与解决家庭经济困难学生实际困难资助工作相结合，将“扶贫”与“扶智”、“扶困”与“扶志”有机结合，坚持育人导向，将育人作为资助工作的出发点和落脚点，从物质帮助、道德浸润、能力拓展、精神激励全方位着力，开创“解困—育人—成才—回馈”的良性循环新局面。二是规范的管理制度是全面落实资助政策的保障。制定了《保山中医药高等专科学校学生资助工作管理实施办法》（保中医专﹝2017﹞36号）等25个学生资助工作管理制度，有效地保障了学生资助工作公平、公正、有序、规范地开展和各级各类学生资助政策的落实，为开展家庭经济困难学生的心理健康、诚信爱心感恩教育工作有起到了良好的指导和保障作用。三是全方位的资助育人体系促进良好校风学风的形成。通过奖、助、贷、勤、减、免、补和绿色通道八位一体的资助育人体系，在全方位、多层次的家庭经济困难学生资助体系保障下，我校不仅没有因家庭经济困难失学的情况发生，还涌现出了一大批优秀的家庭经济困难学生典型事迹。他们勤奋学习，自强不息，执着追求，为学校争得了荣誉，用自己的实际行动带动了学校的学风，净化展示了校风。
9.其他需说明的问题
无
项目十三：
1.项目名称
订单定向免培资金
2.项目基本情况
《保山市财政局保山市卫生健康委员会下达2019年卫生健康项目省级补助结算资金的通知》（保财社﹝2019﹞85号）文件176700.00元，属于农村订单定向免费医学生培养资金项目。
3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。
学校领导高度重视项目绩效自评工作，组建由校级分管领导任组长、部门领导和学院资助工作助理为成员的项目绩效的自评工作组，召开动员工作会议，对工作组织纪委等提出要求。全面开展自评工作。
4.项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
《保山市财政局保山市卫生健康委员会下达2019年卫生健康项目省级补助结算资金的通知》（保财社﹝2019﹞85号）文件，项目资金于2019年7月到校177600.00元。
②项目资金执行情况。
根据《保山市财政局保山市卫生健康委员会下达2019年卫生健康项目省级补助结算资金的通知》（保财社﹝2019﹞85号）文件要求执行：
（1）为62名农村订单定向免费医学生，办理了每生1300.00元转缴学费手续，合计发放80600.00元；
（2）为1名农村订单定向免费医学生，办理了每生100.00元转缴学费手续，合计发放100.00元。
（3）为80名农村订单定向免费医学生，发放了每生1200.00元的生活补助，合计发放96000.00元。
③项目资金管理情况。
学校计划财务处统一归口管理，学生资助管理中心根据文件要求，在全校范围内组织开展资助对象的审核和信息的收集，形成资助请示报告学校，并根据学校财务管理制度逐级审批后发放到受助学生。遵循专款专用原则，没有截留、抵扣、挪用等现象发生。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标完成情况。
2019年本校完成农村订单定向医学生免费培养人数 22人，原2017级、2018级、2019级订单定向免费医学生合计在校199人，依据财政补助标准4300.00元/人/年。
②效益指标完成情况。
2019年全校定向免费医学生毕业生履约率为100.00％。
③满意度指标完成情况。
2019年全校定向免费医学生毕业生满意度为100.00％。
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
绩效目标已全面完成。
6.绩效自评结果
学校全面根据《保山市财政局保山市卫生健康委员会下达2019年卫生健康项目省级补助结算资金的通知》（保财社﹝2019﹞85号）文件文件要求执行。
7.结果公开情况和应用打算
受助学生名单及资金使用情况在全校公告栏粘贴和校园网网上公告。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
一是领导重视是做好学生资助工作的先决条件。我校领导高度重视学生资助工作，学校主要领导是学生资助工作的第一责任人。始终坚持将学生的思想政治教育与解决家庭经济困难学生实际困难资助工作相结合，将“扶贫”与“扶智”、“扶困”与“扶志”有机结合，坚持育人导向，将育人作为资助工作的出发点和落脚点，从物质帮助、道德浸润、能力拓展、精神激励全方位着力，开创“解困—育人—成才—回馈”的良性循环新局面。二是规范的管理制度是全面落实资助政策的保障。制定了《保山中医药高等专科学校学生资助工作管理实施办法》（保中医专﹝2017﹞36号）等25个学生资助工作管理制度，有效地保障了学生资助工作公平、公正、有序、规范地开展和各级各类学生资助政策的落实，为开展家庭经济困难学生的心理健康、诚信爱心感恩教育工作有起到了良好的指导和保障作用。三是全方位的资助育人体系促进良好校风学风的形成。通过奖、助、贷、勤、减、免、补和绿色通道八位一体的资助育人体系，在全方位、多层次的家庭经济困难学生资助体系保障下，我校不仅没有因家庭经济困难失学的情况发生，还涌现出了一大批优秀的家庭经济困难学生典型事迹。他们勤奋学习，自强不息，执着追求，为学校争得了荣誉，用自己的实际行动带动了学校的学风，净化展示了校风。
9.其他需说明的问题
无
（二）部门整体支出绩效自评报告
1.部门基本情况
（1）部门概况
保山中医药高等专科学校的前身，是创建于1965年6月的国家级重点中专保山卫生学校，2006年2月经教育部批准升格为云南省唯一一所中医药学科特色鲜明、中西医专业协调发展的公办全日制普通高等专科学校。学校同时为保山职业技能培训学校和云南省第236职业技能培训鉴定所，是“双证型”毕业生的培训、鉴定基地。为社会培养各类医疗卫生技术人才，为边疆少数民族地区医疗卫生事业的发展作出了积极贡献。
学校的职能是：按照党和国家方针、政策及《教育法》《高等教育法》等法规依法办学。发挥保山滇西边境中心城市的区域优势和丰富的中医药资源优势，立足滇西，面向全国，辐射周边，培养、输送高素质技能型医药高级人才及部分中等卫生人才，促进医药卫生事业发展。开展科学研究、学术交流、文化传承、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。
学校核定编制250人，2019年教职工242人，在校五年制大专学生2983人，大专生7340人。
（2）部门绩效目标的设立情况
学校2019年部门绩效目标紧紧围绕职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范几个方面设定全面支出绩效目标。
基本支出可以足额保障。学校2019年内部预算实行收支平衡、“零基预算”、 定员定额的预算测算方法，基本满足教学、科研、学校稳定支出的情况下，安排好教职工基本工资、绩效工资、学生各种补助支出，确保学校能够正常运转，剩余部分用于新校区建设。
能够确保重点支出安排，保障落实中央和省委重大决策，结合学校实际情况及学校发展规划，设定当年重点保障项目，并给予资金的保障与支持。
严格经费预算，控制预算总量，严禁无预算支出、超预算支出。2019年各部门支出严格控制在预算内，未列入部门经费预算的支出不予报销。
2019年11月，为了进一步规范学校财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进学校教育事业健康发展，加强和规范学校差旅费管理，完善差旅费管理制度， 结合学校财务现状，对原《保山中医药高等专科学校财务管理办法》和《保山中医药高等专科学校差旅费管理办法》进行修订和完善。
信息公开及时完整。健全透明预算制度，全面推进预算公开。按规定的格式及时限在校园官网公开经批准的预算报告、报表。
（3）部门整体收支情况
2019年年初结转结余3259845.44元，2019年实际完成收入124546501.34元，比年初预算86474580.00元增加了41331766.78元。其中：财政拨款77511959.01元，占全年总收入的62.24％；事业收入37560102.70元，其他收入9474439.63元，占全年总收入的37.76％。
2019年实际全年完成支出124100944.34元。比年初支出预算86474580.00元增加37626364.34元。其中：工资福利支出34879567.55元，占学校总支出的28.11%，商品和服务支出15742899.48元，占学校总支出的12.69%，对个人和家庭的补助14211973.08元，占学校总支出的11.45%，债务利息及费用支出38372818.51元，占学校总支出的30.92%。资本性支出20893685.72元，占学校总支出的16.83%。2019年年末结转结余3705402.44元。
（4）部门预算管理制度建设情况
学校制定了《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医专财（2019）1号），对收入预算和支出预算的编制，校内预算安排，预算执行以及预算的检查和监督等作出了明确规定。
2.绩效自评工作情况
（1）绩效自评目的
通过绩效评价掌握学校的制度建设、资金使用和预算执行情况，总结经验，找准问题，提出改进的意见和建议。通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证资金使用管理的规范性、安全性、有效性；为指导预算编制，优化支出结构，提高管理和服务水平提供决策依据。
（2）自评指标体系
1、一级指标投入指标
投入指标分为二级指标目标设定指标、预算配置指标两部分，包括以下三级指标：
①绩效目标合理性指标
符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划得2分；符合部门“三定”方案确定的职责得1分；符合部门制定的中长期实施规划得1分。
②绩效指标明确性指标
部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务得1分；与部门年度的任务数或计划数相对应得1分；与本年度部门预算资金相匹配得1分。
③预算编制科学指标
围绕学校跨越发展目标科学编制，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行得1分。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整得1分，项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整得1分。
④基本支出足额保障指标
满足教学、科研、学校稳定支出，安排好教职工基本工资、绩效工资、学生各种补助支出，统筹安排资金，确保各部门工作正常运转得1分，努力实现资金分配的科学性、规范性，最大限度地发挥资金使用效益得1分。
⑤确保重点支出安排指标
重点保证教学、工资改革、学校基本建设还本付息等资金的需求得2分。
⑥严控三公经费支出指标
按照“三公经费”只减不增的要求，确保2019年部门“三公经费”中公务接待、车辆运行费预算数小于上年预算数得2分。
2、一级指标过程指标
过程指标分为预算执行指标、预算管理指标、资产管理指标三部分，包括以下三级指标：
①严格预算执行指标
采取有效措施，加快预算执行进度得4分，预算调整：除落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或市委市政府临时交办而必须调整预算外，严格按照批复执行预算得2分。
②严控结转结余指标
结转结余增长率不超过上年结余结转数的10.00%得1分，净结余小于年度总收入的5.00%得1分。
③项目组织良好指标
明确实施主体责任，制定具体的、可行的、操作性强的项目实施方案；按照项目进度及时拨付资金，办理经费报销；开展绩效自评，在项目实施结束后，及时开展项目绩效自评工作得1分；由监察审计处牵头，组织业务骨干，对专项资金的使用情况开展内部监督，并出具报告，督促问题整改到位得2分
④三公经费节支增效指标
按照“三公经费”只减不增的要求，确保2019年部门“三公经费”决算数小于上年度决算数得2分。
⑤管理制度健全指标
学校建立和完善了财务管理、差旅费、教育收费、财务安全、廉政风险防控、公务卡、公务机票购买管理、资产管理、科研经费管理、新校区基建财务管理等10多项财务管理制度，做到有章可循得6分。
⑥信息公开及时完整指标
在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息得6分。
⑦资产管理使用规范有效指标
健全完善固定资产管理办法，进一步规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作得1分。固定资产保存完整、配置合理、使用率达到80.00%以上得1分。固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。按时完成固定资产决算工作。定期盘点资产，对盘盈盘亏的情况做好上报、审批、处理得1分。
3、一级指标产出指标
产出指标主要为职责履行指标，包括以下三级指标：
①实际完成率指标
实际完成率98.00%得10分
②完成及时率指标
完成及时率98.00%得10分
③质量达标率指标
质量达标率98.00%得10分
4、一级指标效果指标
效果指标主要为履职效益指标，包括以下三级指标：
①经济效益指标
完成招生计划得10分
②社会效益指标
毕业生就业率98.00%得10分
③社会公众或服务对象满意度指标
办学效果得到了学生、家长和社会的广泛认可得2分，生源数量充裕、质量优良得2分。学校毕业生年终就业率为98.00%得1分。
（3）自评组织过程
学校领导高度重视预算绩效管理工作和预算相关要求，单位主要领导安排布署绩效自评工作，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由分管财务的副校长牵头，计划财务处具体负责，相关部门密切配合，结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照2019年学校预算执行和绩效管理情况，查缺补漏，进一步完善制度，提高管理水平和财务管理质量。
3.评价情况分析及综合评价结论
（1）投入情况分析
学校绩效目标合理，满足教学、科研、学校稳定支出，安排好教职工基本工资、绩效工资、学生各种补助支出，统筹安排资金，确保各部门工作正常运转。按照“三公经费”只减不增的要求，确保2019年部门“三公经费”中公务接待、车辆运行费预算数小于上年预算数。项目预算整合归类合理，目标明确。无项目储备扣1分。本项得分14分。
（2）过程情况分析
学校建立和完善了财务管理、差旅费、教育收费、财务安全、廉政风险防控、公务卡、公务机票购买管理、资产管理、科研经费管理、新校区基建财务管理等十多项财务管理制度，做到有章可循。在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。健全完善固定资产管理办法，进一步规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。预算执行进度有问题扣1分，结转结余增长率为11.00%，扣1分，由纪检监察处牵头，组织业务骨干，对专项资金的使用情况开展内部监督，并出具报告，督促问题整改到位工作有待加强，扣2分。固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。定期盘点资产，对盘盈盘亏的情况做好上报、审批、处理工作有待加强，扣1分。本项得分25分。
（3）产出情况分析
完成计划工作任务，履职质量目标的实现程度较好。由于部分部门工作出现延期完成的现象，扣1分。本项得分29分。
（4）效果情况分析
毕业生就业率达98.00%，办学效果得到了学生、家长和社会的广泛认可，生源数量充裕、质量优良。未完成招生计划，扣3分。本项得分22分。
以上四项总分100分，自评扣分10分，自评得分90分。
4.存在的问题和整改情况
存在的问题：
项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整待改进；预算执行进度有问题；由纪检监察处牵头，组织业务骨干，对专项资金的使用情况开展内部监督，并出具报告，督促问题整改到位工作有待加强；定期盘点资产，对盘盈盘亏的情况做好上报、审批、处理工作有待加强。
整改情况：
①提高预算绩效管理工作质量，进一步完善绩效自评指标，项目储备充分、完整，夯实绩效评价工作基础。
②加大招生宣传力度，确保完成年度招生计划，确保2019年在校生规模达到“人才培养工作合格评估指标”要求。
③确保重点支出安排保障有力、重点突出，加快支出预算执行进度。
④年终定期盘点资产，对盘盈盘亏的情况及时做好上报、审批、处理工作。
5.绩效自评结果应用
根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我校绩效自评结果在以下几个方面得以应用：
一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保全年预算执行率达到100.00%；按照“三公经费”只减不增的要求，确保2019年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。
二是认真执行《保山中医药高等专科学校财务管理办法》（保中医（2017）77号），层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。
三是按照规定的时限完成部门2018年预决算信息及“三公经费”预决算在学校门户网站公开。
6.主要经验及做法
①领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作完成绩效目标起着重要作用。
②确定的绩效目标结合学校的年度工作计划，紧扣学校的实际情况，这样制定出来的绩效目标才便于总结分析和评价。
7.其他需说明的情况
无
（三）项目（部门整体）支出绩效自评表
部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。
三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。
八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
监督索引号53050000336101111
附件：保山中医药高等专科学校2019年度部门决算公开表20200921025959983.xls
官方微信
