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保山中医药高等专科学校2021年度部门决算

 

目录

第一部分  保山中医药高等专科学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  保山中医药高等专科学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.按照党和国家方针、政策及《教育法》、《高等教育法》等法规依法办学。

2.发挥保山滇西边境中心城市的区域优势和丰富的中医药资源优势，立足滇西，面向全国，辐射周边，培养、输送高素质技能型医药高级人才及部分中等卫生人才，促进医药卫生事业发展。

3.开展科学研究、学术交流、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，学校在省委教育工委、省教育厅和保山市委、市人民政府的坚强领导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大，十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻党的教育方针，加强党对教育工作的全面领导，坚持党委领导下的校长负责制，校党委行政团结和带领全校师生员工，聚焦立德树人根本任务，紧紧围绕“学党史、悟思想、办实事、开新局”总要求，紧密融入云南建设全国民族团结进步示范区、生态文明建设排头兵、面向南亚东南亚辐射中心和保山打造“世界一流‘三张牌’示范区、兴边富民示范区、国际文化旅游胜地”的战略目标，坚守“立德树人”根本任务，扎实抓好各项重点工作，奋力推动学校内涵式高质量发展。

1.党的建设全面加强，领导核心作用进一步显现。

切实加强政治建设，理论武装不断强化；切实加强法治建设，依法治校能力不断增强；切实加强组织建设，党建引领作用不断发挥；切实加强意识形态建设，思想防线不断筑牢，统筹工作部署；切实加强全面从严治党，推进“三不”不断深入，强化责任落实；全面加强党史学习教育，向心力凝聚力不断增强；全面加强“一把手”监督，专项整治效果不断明显。

2.坚持目标导向，内涵式高质量发展水平进一步提升。

加强“专升本”、“双高”建设；启动校级专业群遴选工作；加强师资队伍建设；加强课程建设；加强校院企合作；加强招生就业；加强对外交流合作。

3.坚持以学生为中心原则，综合服务保障能力进一步增强。

加强学生管教服务；扎实开展武装工作；加强校园文化建设；加强安全维稳工作；加强疫情防控工作；加强校办企业改革工作。

2021年学校各项工作取得了一些成绩和进步，但我们也清醒地看到工作还存在很多困难和不足，主要表现在：党的建设还存在薄弱环节，党建政治引领和保障作用发挥不充分，在引领高质量发展上成效还不显著，在党风廉政建设上还要进一步强化责任落实；内部治理体系还不完善，现代化治理能力还不强，学术治理体系还不健全；历史性债务繁重，化债工作压力巨大，防范化解各类风险任务艰巨；需要协调解决的问题刻不容缓，内设机构、干部队伍职数、人员编制数量、绩效工作总量、办学用地等瓶颈问题的制约与学校高质量发展之间的矛盾日益突出；事不避难、开拓创新的精神还不够，把握机遇、整合资源、谋划发展的能力还不强，学校办学及各项工作的特色亮点还不突出。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山中医药高等专科学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山中医药高等专科学校2021年末实有人员编制280人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制280人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员265人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山中医药高等专科学校2021年度收入合计145,273,572.71元。其中：财政拨款收入72,278,396.69元，占总收入的49.75%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入58,149,599.08元（含教育收费58,149,599.08元），占总收入的40.03%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入14,845,576.94元，占总收入的10.22%。与上年对比增加12,474,338.63元，增长9.39%，主要原因：

1.2021年财政拨款收入比上年减少16,578,613.66元，其中2021年财政拨款教育支出类资金拨款比上年减少10,090,374.88元，为2020年拨付了迁建项目付息经费和保山市职业教育园区建设项目融资贴息经费项目；2021年财政拨款科学技术支出类资金拨款比上年减少12,000.00元，2021年没有拨付科学技术支出类资金款项；2021年财政拨款社会保障和就业支出类资金拨款比上年减少3,500,245.86元，是2021年机关事业单位养老保险统筹外资金、财政供养单位住房公积金财政匹配资金调整到单位自行核算；2021年财政拨款卫生健康支出类资金比上年减少2,978,932.92元，是2021年机关事业单位养老保险统筹外资金、财政供养单位住房公积金财政匹配资金调整到单位自行核算。

2.2021年事业收入比上年增加25,250,349.75元，2020年已上交专户未拨回部分在2021年拨回。

3.2021年其他收入比上年增加3,802,602.54元，主要是保山市公共就业和人才服务局拨就业和网络创业补贴和云南省教育厅下拨学生助学补助经费增加。

二、支出决算情况说明

保山中医药高等专科学校2021年度支出合计143,684,101.50元。其中：基本支出58,940,763.23元，占总支出的41.02%；项目支出84,743,338.27元，占总支出的58.98%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加9,580,857.72元元，增长7.14%，主要原因为：

1.2021年财政拨款支出比上年减少17,022,274.36元，主要是2020年支付了迁建项目付息经费9,000,000.00元和保山市职业教育园区建设项目融资贴息经费项目7,010,000.00元。

2.2021年事业收入资金支出比上年增加25,250,349.75元，事业收入比上年增加25,250,349.75元。

3.2021年其他收入支出比上年增加1,352,782.33元，主要是保山市公共就业和人才服务局拨就业和网络创业补贴和云南省教育厅下拨学生助学补助经费增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山中医药高等专科学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出58,940,763.23元。与上年对比减少5,743,424.46元，下降8.88%，主要原因:

1.2021年人员经费支出50,556,979.07元，2020年人员经费支出55,211,041.90元，同比减少4,654,062.83元，减幅8.43%。主要是因为：①工资福利支出增加3,567,269.83元，其中基本工资增加573,959.34元，绩效工资增加2,369,936.75元，养老保险增加49,454.08元，职业年金缴费增加84,392.70元，公务员医疗补助缴费增加190,634.05元，其他社会保障缴费增加144,758.79元，主要是因为2021年新招录19人，调入2人，人员工资和五险一金相应增加。②个人家庭补助支出减少8,221,332.66元，其中退休费减少168,792.17元，是因为2020年退休人员的医保公务员补助放入了退休费中。抚恤金减少219,716.80元，是因为2021年无抚恤金支出。生活补助增加1,331,278.65元，是2021年机关事业单位养老保险统筹外资金、财政供养单位住房公积金财政匹配资金调整到单位自行核算。助学金减少9,154,042.34元，是因为2020年把云南省教育厅拨付的奖助学金放在了基本支出里核算，2021年放入了项目支出里核算。    

2.2021年日常公用经费支出8,383,784.16元，2020年日常公用经费支出9,473,145.79元，同比减少1,089,361.63元，减幅11.50%。主要为办公费减少1,012,581.97元，接待费减少21,317.32元，税金及附加费用减少12,869.99元，其他商品服务支出减少15,881.43元。是因为2021年要偿还新校区贷款本息，缩减了日常公用经费的支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出50,556,979.07元，占基本支出的85.78%，人均5,528.37元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8,383,784.16元，占基本支出的14.22%，人均916.76元。（在职265人，学生8880人）。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山中医药高等专科学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出84,743,338.27元。与上年对比增加15,324,282.18元，增长22.08%，主要原因是事业收入、保山市公共就业和人才服务局拨就业和网络创业补贴和云南省教育厅下拨学生助学补助经费增加。具体项目开支及开展工作情况：

1.2021年第二批中等职业教育学生资助中央直达专项资金12,000.00元，支出12,000.00元，项目开展进度100.00%；

2.2021年生均拨款补助经费5,000,000.00元，支出5,000,000.00元，项目开展进度100.00%；

3.2021年10月生均拨款补助经费792,957.72元，支出792,957.72元，项目开展进度100.00%；

4.2021年12月生均拨款补助经费100,000.00元，支出100,000.00元，项目开展进度100.00%；

5.2021年第二批现代职业教育质量提升“1+X”证书制度试点院校培训经费597,800.00元，支出597,800.00元， 项目开展进度100.00%；

6.2021年第二批中等职业教育质量提升中央专项资金300,000.00元，支出300,000.00元，项目开展进度100.00%；

7.2021年现代职业教育质量提升中央专项资金10,650,000.00元，支出10,650,000.00元，项目开展进度100.00%；

8.2021年第二批现代职业教育质量提升（高职生均奖补）中央专项资金881,100.00元，支出881,100.00元，项目开展进度100.00%；

9.校办企业改制非税项目经费850,000.00元，支出850,000.00元，项目开展进度100.00%；

10.国家奖助学金及励志奖学金中央资金（云财教〔2021〕25号）7,440,000.00元，支出7,440,000.00元，项目开展进度100.00%；

11.国家奖助学金及励志奖学金中央资金（云财教〔2021〕140号）2,484,600.00元，支出2,193,860.00元，结余290,740.00元，项目开展进度88.30%；

12.国家励志奖学金及助学金省级资金2,176,200.00元，支出1,313,820.00元，结余862,380.00元，项目开展进度60.37%；

13.服兵役国家资助资金858,000.00元，支出650,300.00元，结余207,700.00元，项目开展进度75.79%；

14.保山市公共就业和人才服务局拨入求职创业及网络创业补贴1,760,000.00元，支出1,497,991.00元，结余262,009.00元，项目开展进度85.11%；

15.保山市隆阳区永盛街道大堡子社区居民委员会拨入全国人口普查经费13,254.00元，支出13,254.00元，项目开展进度100.00%；

16.2021年财政专户拨入教育事业收入返还51,297,355.55元，支出51,297,355.55元，项目开展进度100.00%；

17.校办企业改制项目经费850,000.00元，支出850,000.00元，项目开展进度100.00%；

18.2021年卫生健康事业发展省对下专项转移支付资金艾滋病防治专项经费35,000.00元，支出35,000.00元，项目开展进度100.00%；

19.2021年卫生健康事业发展省对下专项转移农村订单定向专项资金180,600.00元，支出180,600.00元，项目开展进度100.00%；

20.2021年卫生健康事业发展省对下专项转移支付专项资金艾滋病防治专项15,000.00元，支出15,000.00元，项目开展进度100.00%；

21.2021年卫生健康事业发展省对下专项转移支付专项资金农村订单定向专项7,2300.00元，支出7,2300.00元，项目开展进度100.00%；

22.中国人民解放军云南省军区拨入高校征兵奖励费57,800.00元，支出0.00元，项目开展进度85.00%，项目已开展，由于经费12月份到账，所以尚未支付；

23.保山市委员会老干部局拨入离退休干部党支部党建及支委补贴9,200.00元，支出0.00元，项目开展进度85.00%，项目已开展，由于经费12月份到账，所以尚未支付；

24.隆阳区人大拨人大换届选举工作经费10,000.00元，支出0.00元，项目开展进度85.00%，项目已开展，由于经费12月份到账，所以尚未支付；

25.2021年保山高校社科联专项资金项目23,000.00元，支出0.00元，项目开展进度85.00%，项目已开展，由于经费12月份到账，所以尚未支付；

26.中国性病艾滋病防治协会拨防艾专项经费6,570.00元，支出0.00元，项目开展进度85.00%，项目已开展，由于经费12月份到账，所以尚未支付。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山中医药高等专科学校2021年度一般公共预算财政拨款支出72,278,396.69元，占本年支出合计的50.30%。与上年对比减少17,022,274.36元，下降19.06%，主要原因：

1.工资福利支出减少132,355.93元。是2021年机关事业单位养老保险统筹外资金、财政供养单位住房公积金财政匹配资金调整到单位自行核算，导致工资福利支出较上年减少。

2.对个人和家庭补助增加2,302,317.34元。学生人数由8345人增加至8880人，对贫困生的助学补助和学生的生活补助增加。

3.债务利息及费用支出减少16,167,000.00元。是因为2022年债务利息支出全部从事业收入中支出。

4.资本性支出减少3,035,420.64元。是因为新校区后期建设项目减少支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出71,662,194.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.15%。主要用于我校在职人员工资福利、日常公用经费、高职生均奖补和生均拨款项目经费支出，其中高等职业教育款项支出：工资福利支出38,562,036.40元，商品服务支出19,854,720.12元，个人对家庭补助6,968,380.17元，资本性支出5,427,058.11元；其他职业教育支出款项85,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出255,456.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%。主要用于单位养老保险缴费和退休人员相关费用支出，其中事业单位离退休款项支出退休人员相关经费36,000.00元，离休遗属补助18,000.00元；机关事业单位职业年金缴费支出款项支付退休人员职业年金201,456.89元。

9.卫生健康（类）支出302,900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.42%。主要用于防治艾滋病补助资金、订单定向学生补助和医疗保险缴费的支出。其中防治艾滋病补助经费用于支出办公费、印刷费、劳务费、委托业务费等共计50,000.00元；订单订向学生补助经费支出252,900.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出57,845.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于职工住房补贴费用的支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山中医药高等专科学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为640,000.00元，支出决算为140,843.93元，完成预算的22.01%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为111,907.25元，完成预算的17.49%；公务接待费支出决算为28,936.68元，完成预算的4.52%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我校严格按照三公经费的要求实施，做到厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加21,999.17元，增长18.51%。其中：因公出国（境）费支出与上年对比无变动；公务用车购置及运行费支出决算增加43,316.49元，增长63.15%；公务接待费支出决算减少21,317.32元，下降42.42%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是：

1.公务用车购置及运行维护费增加43,316.49元，主要为我单位2020年疫情影响，减少公务用车，2021年恢复公务用车；

2.公务接待费减少21,317.32元，主要为我校严格按照三公经费的要求实施，做到厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出111,907.25元，占79.45%；公务接待费支出28,936.68元，占20.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出111,907.25元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出111,907.25元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于外出办公、出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。其中油费55,450.00元，维修费32,453.00元，ETC充值8,190.00元，保险费11,217.25元，洗车费4,597.00元。

3.公务接待费支出28,936.68元。其中：

国内接待费支出28,936.68元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次377人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上海志丹职业培训学校交流学习，接待1批次，接待10人次，支出764.00元。接待昆明市职业培训鉴定管理协会育婴员考试事宜，接待1批次，接待10人次，支出536.00元。接待怒江民族中等专业学校交流学习，接待1批次，接待5人次，支出630.00元。接待大理护理职业学校交流学习，接待1批次，接待3人次，支出290.00元。接待昆明医科大学继续教育学院、昆明五华文汇教育培训中心协商成教学生相关事宜，接待1批次，接待4人次，支出441.00元。接待“双高建设”培训专家机票费等，接待1批次，接待1人次，支出2,632.00元。学生就业供需见面接待费，接待2批次，接待257人，支出6,840.00元。接待云南省委教育工委调研组，接待1批次，接待6人次，支出1,050.00元。接待丽江民族中等专业学校交流学习，接待1批次，接待2人次，支出310.00元。接待临沧卫校协商事宜，接待1批次，接待5人次，支出462.00元。接待丽江文棠中医医院有限责任公司协商事宜，接待1批次，接待8人次，支出739.00元。接待好医生医学教育中心、大理大学、昆明五华文汇教育培训中、昆明医科大学协商成教事宜，接待3批次，接待10人次，支出951.00元。接待丽江民族中等职业学校协商事宜，接待1批次，接待8人次，支出988.00元。接待德宏职业学院交流学习，接待1批次，接待6人次，支出601.00元。接待辅导员素质提升讲座专家机票费、住宿费，接待1批次，接待1人次，支出2,190.00元。接待双高提升质量专家机票，接待1批次，接待1人次，支出3,500.00元。接待东北大学交流学习，接待1批次，接待4人次，支出350.00元。接待团体心理辅导专家，接待1批次，接待1人次，支出1,820.00元。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山中医药高等专科学校2021年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化。主要因为保山中医药高等专科学校为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山中医药高等专科学校资产总额1,091,252,178.39元，其中，流动资产399,705,953.86元，固定资产527,604,434.31元，对外投资及有价证券3,050,000.00元，在建工程53,265,591.28元，无形资产107,626,198.94元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加171,730,270.52元，其中固定资产减少24,783,305.51元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋272平方米，账面原值462,402.72元，实现资产使用收入63,350.30元。

    三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额4,400,065.00元，其中：政府采购货物支出1,243,885.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出3,156,180.00元。授予中小企业合同金额3,650,065.00元，占政府采购支出总额的82.95%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位不涉及专用名词。

监督索引号53050000336101111